요즘 “재테크의 필수 아이템”이라 불리는 ISA(개인종합관리계좌), 절세 혜택이 크다는 소식에 많은 분이 관심을 갖고 계십니다. 특히 “소득 없는 학생이나 주부도 될까?” 혹은 “연봉이 높으면 안 되나?” 고민하는 분들이 많으신데요. 결론부터 말씀드리면 ISA는 문턱이 생각보다 낮습니다. 과거와 달리 현재는 만 19세 이상의 대한민국 거주자라면 소득 여부와 관계없이 누구나 가입할 수 있도록 조건이 완화되었기 때문입니다.
핵심 포인트: ISA는 기본적으로 소득 요건이 없습니다. 19세 이상 거주자라면 누구나 가입할 수 있는 문턱 낮은 절세 계좌이며, 소득이 없는 경우 ‘일반형’으로 가입되어 200만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
가입 전 꼭 체크해야 할 대상자 조건
막연하게 ‘직장인만 되는 것 아니야?’라고 생각하셨다면 오산입니다. 아래 요건 중 하나만 해당하면 바로 계좌 개설이 가능합니다.
- 만 19세 이상 대한민국 거주자 (소득 유무 무관)
- 만 15세 ~ 19세 미만 중 근로소득이 있는 자 (알바 등 소득 확인 시 가능)
- 직종 구분 없이 주부, 대학생, 취업 준비생, 은퇴자 모두 가능
- 단, 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자는 제외
💡 금융소득종합과세는 이자나 배당 수익이 연간 2,000만 원을 초과하는 경우를 말하며, 이 조건에 해당하면 가입이 제한됩니다.
유형별 가입 요건 및 비과세 한도
ISA는 본인의 소득 수준에 따라 세 가지 유형으로 나뉩니다. 소득이 적거나 없는 분들도 ‘일반형’으로 충분히 혜택을 누릴 수 있으며, 조건을 충족하면 혜택이 2배인 ‘서민형’ 가입이 가능합니다.
| 가입 유형 | 대상 및 소득 요건 | 비과세 한도 |
|---|---|---|
| 일반형 | 만 19세 이상 (소득 제한 없음) | 200만 원 |
| 서민형 | 근로 5천만 원 / 종합 3.8천만 원 이하 | 400만 원 |
| 농어민형 | 종합소득 3.8천만 원 이하 농어민 | 400만 원 |
📌 전문가 팁: 소득이 없는 상태에서 가입하더라도 추후 취업을 하여 소득 요건을 충족하게 되면 증빙을 통해 서민형으로 전환할 수 있습니다. 우선 일반형으로 먼저 시작하는 것이 자산 형성의 첫걸음입니다.
고소득자 가입 제한과 주의할 점
연봉이 높다고 해서 무조건 가입이 막히지는 않습니다. 연봉이 1억이든 2억이든 근로 소득이나 사업 소득만 있다면 상관없습니다. 하지만 가입일 기준 직전 3개 과세기간(3년) 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자였다면 가입이 불가능합니다.
- 이자소득과 배당소득의 합계액이 연간 2,000만 원을 초과한 경우
- 이미 가입 중이더라도 만기 시점에 대상자라면 재가입 및 연장 불가
서민형 가입 및 운영 꿀팁
서민형은 비과세 한도가 400만 원으로 일반형의 2배입니다. 이 혜택을 받기 위해서는 국세청 홈택스에서 ‘개인종합자산관리계좌 가입용 소득확인증명서’를 발급받아 제출해야 합니다.
“ISA 소득 기준은 가입 시점의 직전 연도 확정 소득을 원칙으로 합니다. 가입 당시 서민형 자격을 갖췄다면 중도에 무직이 되더라도 만기까지 서민형 혜택이 유지되니 안심하세요.”
자주 묻는 질문(FAQ)
Q. 소득이 없는 주부도 서민형 가입이 가능한가요?
A. 아니요, ISA는 본인 명의의 소득을 기준으로 합니다. 소득 증빙이 없다면 ‘일반형’으로 가입하셔야 합니다.
Q. 가입 서류는 어디서 발급받나요?
A. ‘홈택스’나 ‘정부24’에서 발급 가능합니다. 최근에는 금융사 앱에서 비대면 자동 조회를 지원하여 서류 없이 가입 가능한 경우도 많습니다.
절세 주머니 하나쯤은 꼭 챙겨두세요
금융소득종합과세 대상자만 아니라면 대한민국 성인 누구나 가입 가능한 ISA! 소득이 없어도 비과세와 손익통산 혜택을 누릴 수 있으니 지금 바로 만드시는 것을 추천드립니다. 정부의 세제 개편안에 따라 향후 납입 한도와 비과세 혜택이 확대될 예정이므로 미리 개설해 두는 것이 유리합니다.
절세 혜택을 똑똑하게 챙겨서 자산 관리의 기초를 튼튼히 다져보시기 바랍니다!